Как в 1С проверить косвенные расходы в декларации по налогу на прибыль?
Здравствуйте! БП 2.0.64.8. Как правильно сверить строку 040 (Прил 2 к листу 02) декларации по налогу на прибыль? В расшифровке в нее собирается счет 90.08.1 и 90.07.1 косвенные расходы. Когда беру оборотку по налоговому учету и складываю 20.01 НУ + 26 НУ + 23 НУ + 44.02 НУ должна получить прямые расходы (90.02.1) + косвенные расходы (90.08.1+90.07.1) ? Но при сложении получаю разницу, которая совпадает с суммой на счете 43 (готовая продукция)
Т.е. в косвенные расходы не должен попасть оборот Дт 23 Кт 43? Это верно или нет? Как 43 счет участвует в декларации по налогу на прибыль?
Т.е. в косвенные расходы не должен попасть оборот Дт 23 Кт 43? Это верно или нет? Как 43 счет участвует в декларации по налогу на прибыль?
Comments
-
Добрый день!
Есть справка-расчет по налогу на прибыль по НУ- цифры должны совпадать с декларацией. Посмотрите справку может, что подскажет.Цитата: Когда беру оборотку по налоговому учету и складываю 20.01 НУ + 26 НУ + 23 НУ + 44.02 НУ должна получить прямые расходы (90.02.1)Это только при условии, что всю изготовленную продукцию вы продали.Цитата: + косвенные расходы (90.08.1+90.07.1) ?На 20 и 23 счете тоже могут быть косвенные...Цитата: строку 040 (Прил 2 к листу 02) декларации по налогу на прибыль?А что показывает расшифровка этой ячейки? -
Здравствуйте! Мы не продаем продукцию, там небольшая сумма - изготовление на собственные нужды. По расшифровке прямые расходы идут копейка в копейку, т.е 90.02.1 = оборотке, а вот в косвенных разница. Взяла анализ счета 23 по налоговому учету. Видно, что не весь 23 счет закрывается на косвенные расходы (90.08.1)
-
Цитата: Видно, что не весь 23 счет закрывается на косвенные расходы (90.08.1)А почему 23 - это косвенные? Это прямые расходы. Если вы правильно его используете.
-
Ну хорошо, отнесем в настройках регистра Методы определения прямых расходов производства в налоговом учете на прямые, все равно попадет же часть суммы. У меня вопрос, как сверить декларацию и налоговый учет? Разница все равно на 43 счет будет?
